A személyi jövedelemadó alóli mentesség bővítése révén sok gyermekes édesanya mentesül az adófizetés alól, ugyanakkor ez hátrányosan érintheti az öngondoskodást. A BiztosDöntés.hu szakértője szerint azok az anyák, akik ezután nem fizetnek szja-t, elveszítik a lehetőséget, hogy visszaigényeljék az önkéntes nyugdíj- és egészségpénztári befizetéseik után járó 20%-os adókedvezményt.
Bővül az szja-mentesség köre
2026. január 1-jétől az egy gyermeket nevelő 30 év alatti édesanyák is csatlakoznak az adómentesek köréhez. A háromgyermekes anyák már 2024 őszétől nem fizetnek szja-t, a kétgyermekesek esetében pedig fokozatos bevezetés várható 2026 és 2029 között. Ezen kívül 2025. július 1-jétől a GYED és a GYES is adómentességet kap.
Megszűnik az adóvisszatérítés lehetősége
Az önkéntes pénztári befizetések legfontosabb előnye eddig az volt, hogy a tagok 20%-ot, maximum évi 150 000 forintot visszaigényelhettek az szja-jukból. Azok az anyák, akik nem fizetnek szja-t, ezt a lehetőséget is elveszítik, ami hosszú távon csökkentheti az öngondoskodási hajlandóságot.
Gergely Péter pénzügyi szakértő szerint „a pénztártagok szívesebben és gyakrabban járnak el szűrővizsgálatra, és előre takarékoskodnak magánorvosi ellátásra”, így az adókedvezmény kiesése negatív hatással lehet az egészségügyi tudatosságra és a nyugdíjcélú megtakarításokra.
Mit tehetnek az érintettek?
A szakértők szerint érdemes még az adómentesség életbe lépése előtt minél nagyobb összeget befizetni az egészség- és nyugdíjpénztárakba. A 150 000 forintos maximális adóvisszatérítéshez évente 750 000 forint befizetés szükséges, amely akár egy összegben is teljesíthető.
A jövőben célszerű az adót fizető házastárs vagy közeli hozzátartozó nevén tartani az egészségpénztári számlát, hogy a család továbbra is élvezhesse az adóvisszatérítés előnyeit. A nyugdíjmegtakarításokat illetően az édesanyáknak érdemes átgondolniuk, hogy más típusú öngondoskodási formák – például nyugdíjbiztosítás vagy NYESZ számla – megfelelőbbek lehetnek-e számukra.
A BiztosDöntés.hu szakértője szerint fontos, hogy az édesanyák ne mondjanak le az öngondoskodásról az adókedvezmény megszűnése miatt, és időben optimalizálják pénzügyi stratégiájukat.
